1. 问：请问下，老板有两家公司A和B，B公司转钱给A公司帮忙代发工资，A和B公司如何记账啊？

答：A公司 1.收到代发工资 借：银行存款 贷：其他应付款-B公司 2.代发工资 借：其他应付款-B公司 贷：银行存款 3.B公司支付A公司代发工资款 借：其他应收款-A公司 贷：银行存款

B公司收到A公司代发工资的银行回单 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-A公司

2.问：影视公司在拍摄期间的车辆加油费怎么入帐，计入管理费用-车辆费还是差旅费合适呢？都是日常拍摄期间的油费。

答：拍摄车辆的加油费计入主营业务成本，行管人员的不直接参与拍摄的车辆计入管理费用

如果，影视还没制作完成，就先计入生产成本，待发行销售有收入的时候再转入主营业务成本。

3.问：给员工发放的中秋礼品，是否需要代扣代缴个税？，是否要缴纳个税?

答：集体享受的、不可分割的、非现金方式的福利，由于实务当中不好界定，一般不会计算个税的哈。

4.问： 我们公司从事软件开发服务，一直是开服务发票，现在客户想要开13%的发票，那公司是形成无形资产还是存货？

答：公司形成软件产品的存货哈。

5.问：老师，租赁职工食堂的租金和物业费应该怎么做账？

答：凭发票计入职工福利费。

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