1、单位或个人以获取利益或减少损失为目的，利用其资金、信息等优势影响证券市场价格，制造证券市场假象，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下作出买卖证券的决定，扰乱证券市场秩序的行为，这种行为属于( )。

　　A.内幕交易行为

　　B.操纵证券市场行为

　　C.虚假陈述行为

　　D.欺诈客户行为

　　[答案]B

2、王某委托证券公司进行证券买卖，证券公司为了牟取佣金收入，诱使王某进行了一些不必要的证券买卖，该证券公司的行为属于( )。

　　A.欺诈客户行为

　　B.内幕交易行为

　　C.操纵市场行为

　　D.信用交易行为

　　[答案]A

　　[解析]根据规定，证券经营机构及其从业人员为了牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖的行为属于欺诈客户的行为。

3、根据证券法律制度的规定，下列属于证券非公开发行情形的是( )。

　　A.向不特定对象发行证券

　　B.向累计超过200人的特定对象发行证券(依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内)

　　C.向累计不超过200人的特定对象发行证券

　　D.采取公开劝诱方式发行证券

　　[答案]C

　　[解析]有下列情形之一的，为公开发行：(1)向不特定对象发行证券;(2)向累计超过200人的特定对象发行证券，但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内;(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

4、下列关于上市公司收购要约的撤销与变更的表述中，不符合证券法律制度规定的是( )。

　　A.在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约

　　B.收购人变更收购要约，可以降低收购价格

　　C.收购要约期限届满前15日内，收购人不得变更收购要约，但是出现竞争要约的除外

　　D.在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职

　　[答案]B

　　[解析]收购要约的变更不得存在下列情形：(1)降低收购价格;(2)减少预定收购股份数额;(3)缩短收购期限;(4)国务院证券监督管理机构规定的其他情形。

5、根据《证券法》规定，首次公开发行股票应当符合的基本条件之一是( )。

　　A.最近1年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

　　B.最近2年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

　　C.最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

　　D.最近5年财务会计报告被出具无保留意见审计报告

　　[答案]C

　　[解析]根据《证券法》规定，首次公开发行股票应当符合的基本条件之一是：最近3年财务会计报告被出具无保留意见审计报告。

6、某股份有限公司拟公开发行股票并在主板和中小板上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的是( )。

　　A.公司发行股票后股本总额为人民币3000万元

　　B.公司最近两个年度出口逃税受到海关的罚款处罚

　　C.公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为人民币5000万元

　　D.公司最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益

　　[答案]C

　　[解析]本题考核在主板和中小板上市公司的首次公开发行条件。选项A：发行人首次公开发行股票并上市的，发行前股本总额不少于人民币3000万元，因此选项A不选;选项B：最近36个月内，发行人没有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规受到行政处罚且情节严重的情况，因此选项B不选;选项C：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，因此选项C正确;选项D：发行人不存在最近1个会计年度的净利润主要来自合并财务报表以外的投资收益的情况，因此选项D不选。

7、根据证券法律制度的规定，某股份有限公司拟公开发行公司债券，应当符合的条件是( )。

　　A.公开发行公司债券筹集的资金用于弥补亏损

　　B.累计债券余额不超过公司总资产的40%

　　C.具备健全且运行良好的组织机构

　　D.最近5年平均可分配利润足以支付公司债券1.5年的利息

　　[答案]C

　　[解析]本题考核公开发行公司债券。选项A，公开发行公司债券筹集的资金不得用于弥补亏损;选项B，最 新《证券法》不再做要求;选项D，最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。

8、根据证券法律制度的规定，下列关于证券承销的表述中，正确的是( )。

　　A.采用包销方式销售证券的，承销人可将未售出的证券全部退还发行人

　　B.证券承销期限可以约定为60日

　　C.采用代销方式销售证券的，承销人应将发行人证券全部购入

　　D.代销期限届满销售股票数量达到拟公开发行股票数量60%的为发行成功

　　[答案]B

　　[解析]本题考核证券承销。选项AC：证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。选项B：证券的代销、包销期限最长“不得超过90日”。选项D：股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量“70%”的，为发行失败。

9、根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司协议收购的表述中，不正确的是( )。

　　A.收购协议达成后，收购人必须公告该收购协议

　　B.协议收购是在证券交易所之外进行的收购

　　C.收购协议达成后，收购人必须将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告

　　D.收购人拟通过协议方式收购上市公司30%股份的，需经国务院证券监督管理机构核准

　　[答案]D

　　[解析]本题考核协议收购。收购人拟通过协议方式收购上市公司30%股份的，无须经国务院证券监督管理机构核准。

10、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司持续信息披露的文件是( )。

　　A.中期报告

　　B.招股说明书

　　C.上市公告书

　　D.债券募集说明书

　　[答案]A

　　[解析]本题考核上市公司持续信息披露。持续信息披露的文件包括定期报告和临时报告。选项A属于定期报告。选项BCD都属于“首次信息披露”的文件。

素材来源：中会考试通